Трехсторонний акт
Доброго дня всем.
Нужен совет: Наше предприятие является посредником при продаже Программного обеспечения. Обычно все происходит по такой схеме:
ООО"А"-- МЫ--ООО"Б", Таким образом ООО"А" выписывает сч-фактуру и акт нам, мы - ООО"Б" .Но в этом месяце возникла такая ситуация: мы покупаем программное обеспечение у ООО "А", и продаем его ООО"Б", но оплата приходит от ООО"В" (с которым у нас есть агентский договор) вместе с письмом о том, что они оплачивают счет, выставленный ООО "Б"...ООО "А" выписываю мне сч.ф и акт, а я должна буду выписать Сч.ф и акт ООО "Б" и закрыть сделку трехсторонним актом.... Я в панике...Как все это правильно оформить с точки зрения бухучета?
Получается, что у меня будет кредиторская зад-ть перед ООО "В" и дебиторская задолженность от ООО"Б" какими проводками мне все это делать? И можно ли вообще так делать?
Нужен совет: Наше предприятие является посредником при продаже Программного обеспечения. Обычно все происходит по такой схеме:
ООО"А"-- МЫ--ООО"Б", Таким образом ООО"А" выписывает сч-фактуру и акт нам, мы - ООО"Б" .Но в этом месяце возникла такая ситуация: мы покупаем программное обеспечение у ООО "А", и продаем его ООО"Б", но оплата приходит от ООО"В" (с которым у нас есть агентский договор) вместе с письмом о том, что они оплачивают счет, выставленный ООО "Б"...ООО "А" выписываю мне сч.ф и акт, а я должна буду выписать Сч.ф и акт ООО "Б" и закрыть сделку трехсторонним актом.... Я в панике...Как все это правильно оформить с точки зрения бухучета?
Получается, что у меня будет кредиторская зад-ть перед ООО "В" и дебиторская задолженность от ООО"Б" какими проводками мне все это делать? И можно ли вообще так делать?
Comments
-
Добрый день. То, что оплата поступает от ООО "В", не означает, что он становится Вашим контрагентом по данной сделке, так он оплачивает не за себя, а за ООО "Б". При разноске платежа указывайте контрагентом сразу ООО "Б". Никаких дополнительных трехсторонних актов не надо.
-
Спасибо. А ООО "В" мы должны выплатить комиссионные 12%, как их закрывать?
-
Добрый день.
Ваши расчеты с ООО "В" пройдут своим чередом.
То, что они перечислили вам по письму ООО "Б", касается исключительно их расчетов ("В" и "Б") между собой. -
Спасибо, Александра. А есть на это счет какой нибудь документ из ПБУ?
-
Предприятие должно вести аналитический учет по каждому договору с контрагентом. Это утверждение вытекает из Федерального закона от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете". Так, основными задачами бухгалтерского учета являются формирование полной и достоверной информации о деятельности организации и обеспечение такой информацией внутренних и внешних пользователей бухгалтерской отчетности (п. 3 ст.1 129-ФЗ).
Поскольку зачет между статьями активов и пассивов недопустим, то в балансе должна отражаться задолженность по данным аналитического учета каждого договора.
И уж тем более нельзя зачесть платеж, произведенный вам фирмой "В" в счет расчетов именно с этой компанией - в основании-то платежа указан договор между вами и фирмой "Б" - именно там эти средства и должны быть учтены. -
Спасибо большое, Александра!
